付款后长期未收到发票怎么处理? 款付了未收到发票:原会计处理账务‘’应付款‘’明细科目(具体某个业务单位)应当无余额。还原记账: 举例 甲公司收到乙公司原材料已验收入库,货款未付,发票未开: 借:原材料一某原材料(含增值税) 贷:应付账款(应付款)一乙公司(原材料款) 一段时间后甲公司对公账打款乙公司(款项付清仍未收到发票): 借:应付账款(应付款)一乙公司(无余额) 贷:银行存款 公司采购中收到货物未取得发票的账务处理: 这边有个关键因素是付款金额是否确定。如果金额确定,按确定的金额核算,跟第一种情况同样的处理办…