企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表填报说明 具体项目填报说明 1."税款所属时期":填报公历1月1日至12月31日. 2."总机构名称"、"分支机构名称":填报税务机关核发的税务登记证记载的纳税人全称. 3."总机构纳税人识别号"、"分支机构纳税人识别号":填报税务机关核发的税务登记证件号码(15位). 4."应纳所得税额":填报总机构按照汇总计算的、且不包括境外所得应纳所得税额的本年应补(退)的所得税额.数据来源于《跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表》(A109000)第11行"总机构本年度应分摊…