去年多提的所得税今年怎么抵 用红字冲减 借:所得税费用-840 贷:应交税费--应交企业所得税-840 这样体现"应交税费-应交企业所得税"科目借方余额840元,说明多交了企业所得税840,需要抵扣. 10-11月份,计提所得税 借:借:所得税费用 贷:应交税费--应交企业所得税 上交时:只要按抵扣840元后的余额,作上交处理了. 借:应交税费--应交企业所得税 贷:银行存款 企业所得税退税需要什么资料 答:出口退税向税务局申请需要出口货物税专用缴款书、税收出口货物完税分割单、增值税专用发票抵扣联、出口货物外销发票…