发票与入库单不一致的税务风险有哪些? 应当作出如下的会计分录:借:库存商品-商品 借:应交税金-增-进项 增值税额 贷:应付账款。 请业务员提供采购单,对方单位的出库单,看和发票上的数量是否一致。不一致,那就要和对方单位联系,确认情况后,退回发票,要求对方重开。如果提供的单据和发票上一致,就要检查材料短长的原因,如为运输途中损失的,可以要求赔偿,赔偿部分之外的非常损失,计入营业外支出。 不想重开发票的话,那就要做入损失了。 买回材料连同增值税发票交给仓库验收时,仓管员凭实际数量入库,并开出实际数量验收单,登记仓库材…