已经申报完税务但是忘记做账怎么办 答:认定了增值税一般纳税人,那么无论你怎么开票都是按照17%的税率,所以你这个要是纳税肯定是17%。其次你这种情况属于推迟收入入账的行为,按照规定补缴税款的肯定的,如果将来纳税检查发现你这个问题你还要缴纳滞纳金。 建议你3月报税的时候把这部分申报了。 负数发票如何做账? 1、按负数发票冲销当月收入及销项税金,再按正数发票重新入账。正负相抵后无销项税及收入。 2、负数发票即红字发票,只有发生退货时,而且是跨月的对方和本公司都已入帐要取得购货方当地国税机关出具的退货证明,本单位才可去领…