应收帐款调整在账务中怎么处理? 不需用过度科目 建议做调整凭证: 借:应收账款-客户乙 正金额 借:应收账款-客户甲 负金额 说明:借方负数和做贷方正数是一样的,这样做避免了需曾应收账款的发生额 注意:建议两客户给你公司出个债权债务转移的情况说明并加盖公章,避免以后有麻烦,及规避税收风险. 应收账款贷方余额多怎么处理? 应收账款在贷方表示已经收到货款,没有开发票. 1.货已经发出,货款全部收到,计入不开票收入,结转. 借:应收账款 贷:主营业务收入(其他业务收入) (应交税金---应交增值税---销项税) 同时结转…