总公司对下属的拨款入账处理 答:总公司拨款给分公司,增加其他应收,月末总公司、分公司对账,其他应收和其他应付金额一致就可以了。以后撤销分公司,做调整分录抵消总公司的其他应收和分公司的其他应付。 对于总公司对下属的拨款入账处理,会计实务大全网给您整理如下: ①收到公司备用金时:借:现金---备用金贷:其他应付款---总公司 ②支付费用时借:相关费用贷:现金---备用金 ③月末寄费用到总公司:借:其他应付款--总公司贷:相关费用 如果不是所有的费用都要邮寄给总公司,有一部分是留在分公司做账用的话,同时做下面的账务处理:…