购方发票跨月红冲分录怎么写? 购方如果当月收到红字发票 红字发票不要认证 做进项转出处理。 借:库存商品 借方负数 贷:应付账款 贷方负数 贷:应交税费-增值税-进项税转出 以后收到蓝字发票时 借:库存商品 借方 借:应交税费-增值税-进项 贷:应付账款 购方发票跨月红冲分录相关阅读 增值税专用发票跨月怎么冲红? 1、发票已认证。 购方申请, 先在防伪开票中开具红字发票申请单,同样打印两张盖上公章,带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局, 领取红字发票通知单,将通知单交给销方,由销方在防伪开票软件中开具负数…