金蝶K3费用报销系统完整支持先申请后报销、先借款后报销、实报实销、退借款等报销业务。
具体如何应用？
1、先借款后报销
情形1：先借款后报销
a. 报销金额大于借款金额：如：借款100，报销150
借款时：
【费用申请单】（勾选申请借款）→下推（【付款申请单】可跳过）→下推【付款单】
费用借款申请单下推产生的付款单生成凭证为：
借：其他应收款_员工 100
贷：银行存款/现金 100
报销时：
【费用申请单】→下推【费用报销单】（勾选申请付款，本次报销金额填写实际金额，费用报销单审核后会生成【其他应付单】） →下推【付款单 】（【付款单】金额为报销金额减去借款金额差额）
费用报销单同步生成的其他应付单生成凭证为：
借：管理费用 150
贷：其他应收款_员工 150
费用报销单下推生成的付款单生成凭证：
借：其他应收款_员工 50
贷：银行存款/现金 50
b. 报销金额小于借款金额：如：借款200，报销150
借款时：
【费用申请单】（勾选申请借款）→下推（【付款申请单】）→下推【付款单】
费用借款申请单下推产生的付款单生成凭证为：
借：其他应收款_员工 200
贷：银行存款/现金 200
报销时：
【费用申请单】→下推【费用报销单】（勾选申请退款，本次报销金额填写实际金额，费用报销单审核后会生成【其他应付单】） →生成【付款退款单 】（【付款退款单】金额为借款金额减去报销金额差额）
费用报销单同步产生的其他应付单生成凭证为：
借：管理费用 150
贷：其他应收款_员工 150
费用报销单下推产生的付款退款单生成凭证：
借：其他应收款_员工 -50
贷：银行存款/现金 -50
2、实报实销
情形1：费用报销单上无实报实付参数时
报销时：
【费用申请单】(不勾选申请借款）→【费用报销单】（勾选申请付款，如果没有用费用申请单下推，则报销金额和费用金额保持一致，费用报销单审核后生成【其他应付单】）→（【付款申请单】可跳过）→【付款单】
费用报销单同步生成的其他应付单生成凭证为：
借：管理费用 150
贷：其他应收款_员工 150
费用报销单下推产生的付款单生成凭证为：
借：其他应收款_员工 150
贷：银行存款/现金 150
情形2：费用报销单上有实报实付参数时
报销时：
【费用申请单】(不勾选申请借款）→【费用报销单】（勾选实报实付，申请付款， 也可直接新增【费用报销单】→（【付款申请单】可跳过）→【付款单】
实报实付费用报销单不会同步产生其他应付单；
实报实付费用报销单下推的付款单生成凭证直接计入管理费用科目；
系统未设置预置模板，需要在付款单凭证模板增加付款用 途为“实报实付”的分录。
费用报销单下推产生的付款单生成凭证为：
借：管理费用 150
贷：银行存款/现金 150
【说明】
费用报销过程中【费用申请单】和【付款申请单】根据企业实际审批情况有选择的 使用，并非必须的步骤。
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