购买方开具红字信息表怎么做账 收到货物时的账务处理: 借:库存商品或原材料应缴税费-增值税进项贷:应付账款 开具红字发票时: 借:应付账款贷:库存商品或原材料应交税费-应交增值税-进项税额转出 购货方申请的红字发票通知单在报税时在纳税申报表表二--进项税额转出--红字发票通知单栏次录入,账务相应的要做进项税额转出,上月报税时已经做了进项税额转出,这月只做帐务处理就行了. 红字发票怎么开具? 在开具红字发票前,如果开票方(指自开票纳税人)和受票方均未记账、货运发票全部联次可以收回、同时代为开具发票单位代扣的税款也未入…